xx北方汽车贸易有限公司内部控制现状及存在的问题.doc
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xx北方汽车贸易有限公司内部控制现状及存在的问题,摘要民营经济是市场经济的重要组成部分，民营企业的生存与发展直接关系到国民经济的增长、市场的繁荣和人民生活水平的提高。在市场竞争日趋激烈的情况下，加强内部控制是民营企业最基础性的工作，也是民营企业能够生存和发展的保证。因此，研究转型期民企内部控制问题，对于促进民营企业健康发展具有显著的理论和现实意义。本文以天津xx北方汽...
内容介绍
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摘 要
民营经济是市场经济的重要组成部分，民营企业的生存与发展直接关系到国民经济的增长、市场的繁荣和人民生活水平的提高。在市场竞争日趋激烈的情况下，加强内部控制是民营企业最基础性的工作，也是民营企业能够生存和发展的保证。因此，研究转型期民企内部控制问题，对于促进民营企业健康发展具有显著的理论和现实意义。本文以天津xx北方汽车贸易有限公司为例，对转型期民企内部控制问题进行深入探讨。
本文首先对内部控制的研究历程进行了回顾，并介绍了内部控制的基本理论。在此基础上，对xx北方汽车贸易有限公司内部控制现状及存在的问题进行深入剖析，指出其存在的不足。然后在明确内部控制设计思路的基础上，对xx北方汽车贸易有限公司内部控制体系进行具体设计。最终，使公司的内部控制体系更为完善。
关键词 民营企业 内部控制 内部审计
Abstract
Private economy is an important part of the market economy, private enterprises directly related to survival and development of the national economy growth, market prosperity to improve people's living standards. In the increasingly competitive market situation, private enterprises to strengthen internal control is the most basic work is the development of private enterprises to survive and guarantee. Therefore, the study of private enterprises in transition, the internal control issues, for promoting the healthy development of private enterprises has significant theoretical and practical significance. In this paper, Tianjin Huaxingbeifang automobile trade Co., Ltd, for example, private enterprises in transition, the internal control issues in depth.
This essay reviewed the research history of internal controls, and introduced the basic theory of internal controls . On this basis, Tianjin Huaxingbeifang automobile trade Co., Ltd. internal control automobile trade status and problems of in-depth analysis, and point out the shortcomings. then design a internal control system based on the clear idea. Finally, make the internal control system to be more perfect.
Key words private enterprise internal control Internal Audi
目 录
摘 要 I
Abstract II
第1章 绪论 1
1.1 选题背景 1
1.2 国内外研究现状 1
1.2.1国外研究现状 1
1.2.2国内研究现状 2
1.3 研究目的及意义 2
第2章 内部控制基本理论 4
2.1 内部控制的内涵 4
2.2 内部控制的特征与功能 4
2.2.1内部控制的特征 4
2.2.2内部控制的功能 5
2.3 内部控制的目标及原则 5
2.3.1内部控制的目标 5
2.3.2内部控制的原则 6
2.4 内部控制的方法 6
第3章 xx北方汽车贸易有限公司内部控制现状及存在的问题 9
3.1 xx北方汽车贸易有限公司概况 9
3.2 公司存在的问题 11
3.2.1控制环境方面存在的问题 11
3.2.2风险评估方面存在的问题 12
3.2.3财务控制方面存在的问题 13
3.2.4信息系统方面存在的问题 19
3.2.5内部监督方面存在的问题 20
第4章 xx北方汽车贸易有限公司内部控制改进措施 21
4.1 完善企业内部控制环境 21
4.2 加强企业风险管理 22
4.3 执行严格的控制活动 23
4.4 改进财务内部审计 24
4.5 建立有效的信息系统 25
结束语 27
致 谢 29
参考文献 30
民营经济是市场经济的重要组成部分，民营企业的生存与发展直接关系到国民经济的增长、市场的繁荣和人民生活水平的提高。在市场竞争日趋激烈的情况下，加强内部控制是民营企业最基础性的工作，也是民营企业能够生存和发展的保证。因此，研究转型期民企内部控制问题，对于促进民营企业健康发展具有显著的理论和现实意义。本文以天津xx北方汽车贸易有限公司为例，对转型期民企内部控制问题进行深入探讨。
本文首先对内部控制的研究历程进行了回顾，并介绍了内部控制的基本理论。在此基础上，对xx北方汽车贸易有限公司内部控制现状及存在的问题进行深入剖析，指出其存在的不足。然后在明确内部控制设计思路的基础上，对xx北方汽车贸易有限公司内部控制体系进行具体设计。最终，使公司的内部控制体系更为完善。
关键词 民营企业 内部控制 内部审计
Abstract
Private economy is an important part of the market economy, private enterprises directly related to survival and development of the national economy growth, market prosperity to improve people's living standards. In the increasingly competitive market situation, private enterprises to strengthen internal control is the most basic work is the development of private enterprises to survive and guarantee. Therefore, the study of private enterprises in transition, the internal control issues, for promoting the healthy development of private enterprises has significant theoretical and practical significance. In this paper, Tianjin Huaxingbeifang automobile trade Co., Ltd, for example, private enterprises in transition, the internal control issues in depth.
This essay reviewed the research history of internal controls, and introduced the basic theory of internal controls . On this basis, Tianjin Huaxingbeifang automobile trade Co., Ltd. internal control automobile trade status and problems of in-depth analysis, and point out the shortcomings. then design a internal control system based on the clear idea. Finally, make the internal control system to be more perfect.
Key words private enterprise internal control Internal Audi
目 录
摘 要 I
Abstract II
第1章 绪论 1
1.1 选题背景 1
1.2 国内外研究现状 1
1.2.1国外研究现状 1
1.2.2国内研究现状 2
1.3 研究目的及意义 2
第2章 内部控制基本理论 4
2.1 内部控制的内涵 4
2.2 内部控制的特征与功能 4
2.2.1内部控制的特征 4
2.2.2内部控制的功能 5
2.3 内部控制的目标及原则 5
2.3.1内部控制的目标 5
2.3.2内部控制的原则 6
2.4 内部控制的方法 6
第3章 xx北方汽车贸易有限公司内部控制现状及存在的问题 9
3.1 xx北方汽车贸易有限公司概况 9
3.2 公司存在的问题 11
3.2.1控制环境方面存在的问题 11
3.2.2风险评估方面存在的问题 12
3.2.3财务控制方面存在的问题 13
3.2.4信息系统方面存在的问题 19
3.2.5内部监督方面存在的问题 20
第4章 xx北方汽车贸易有限公司内部控制改进措施 21
4.1 完善企业内部控制环境 21
4.2 加强企业风险管理 22
4.3 执行严格的控制活动 23
4.4 改进财务内部审计 24
4.5 建立有效的信息系统 25
结束语 27
致 谢 29
参考文献 30
