xx集团医药有限公司现金管理现状及存在的问题分析毕业论文.doc
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xx集团医药有限公司现金管理现状及存在的问题分析毕业论文,摘要现金管理在企业管理中占重要地位，现金对企业越来越重要，现金流量已经成为评价企业信誉、企业发展潜力和企业价值评估的重要指标，在有的地方，银行开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保，因此加快企业现金流通，快速回笼资金，保证企业现金余额和现金收入支出畅通是企业在...
内容介绍
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摘要
现金管理在企业管理中占重要地位，现金对企业越来越重要，现金流量已经成为评价企业信誉、企业发展潜力和企业价值评估的重要指标，在有的地方，银行开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保，因此加快企业现金流通，快速回笼资金，保证企业现金余额和现金收入支出畅通是企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展能力的重要保证。在经济贸易全球化的今天，企业的发展面临许多新的问题。推行现代企业制度，加强企业财务管理已经成为企业发展的关键所在。企业现金管理与应用，影响着企业的经营状况和投资规模，决定着企业的发展与衰败。研究新形势下企业现金管理与应用，有着重要的现实必要性。
本文首先在第一章对xx集团医药有限公司业务概况进行了简要的叙述，其后阐述选题背景，接着指出了研究的目的与意义最后指出了现金管理在国内外的发展做了叙述。
第二章对现金相关理论进行了概述。
第三章简要介绍xx集团医药有限公司概况、经营管理模式以及xx集团医药有限公司现金管理的现状及存在的问题 ，加以详细的原因分析，找到了问题存在的根源，主要包括没有建立完善的现金预算体系，现金内部控制不够完善， 现金的各项管理制度和管理规定不够完善等。
第四章是对xx集团医药有限公司现金管理存在的种种问题提出了解决的对策及建议，主要有通过各项财务分析确定企业最佳现金持有量，建立完善的现金预算体系，加强企业现金日常控制，建立完善的现金监督机制。
关键词 财务管理 现金管理 现金流量
Abstract
Cash management in business management an important role to play, cash-to-business more and more important, cash flow has become the credibility of the valuation of businesses, business development potential and business value assessment of important indicators, in some places, the banks start to enterprise cash flows as Whether or not to provide an important basis for credit, and some even put the future cash flow of business as a loan repayment guarantee, therefore speeding up the corporate cash flow, and rapid return of funds to ensure that corporate cash balances and cash flow income and expenditure are in competition not invincible lost land and maintain the sustainable development of an important guarantee.
In this paper, first of all in the first chapter of the Harbin Pharmaceutical Group Co., Ltd. Business Overview medicine a brief description, followed by background on the topic, and then pointed out the purpose of the study and significance of the cash management concluded that the development at home and abroad to do a narrative
Chapter II of cash related to the theory outlined
Chapter III briefly introduce Harbin Pharmaceutical Group Pharmaceutical Profiles Ltd., management models, as well as Harbin Pharmaceutical Group Ltd. medicine cash management the current situation and problems in detail the reasons for analysis, find the root causes of problems, including not set up a sound cash budget system, not enough cash to improve internal controls, cash management system and the regulations far from being perfect.
Chapter IV of Harbin Pharmaceutical Group Ltd. medicine cash management problems exist put forward solutions of the measures and recommendations, mainly through the financial analysis to determine the best corporate cash holdings, set up a sound cash budget system, strengthen enterprise cash day-to-day control, set up monitoring mechanisms to improve the cash.
Key Financial Management Cash Management
目录
摘要
Abstrac
第1章 绪论
1．1 选题背景研究
1．2研究的目的、意义
1．3研究方法
1．4国内外研究现状
第2章 现金管理理论依据
2．1现金管理理论
2.1.1现金的一些基本概念
2.2.2现金管理的一些内容
2.2.3现金流管理
2．2现金预算管理理论
2. 4现金内部控制理论
2.3.1现金内部控制概述
2.3.2现金管理内部控制制度基本理论
2.3.3现金内部控制制度内容
2．3现金交易控制理论
第3章 xx集团医药有限公司现金管理现状及存在的问题
3．1企业概况
3．2企业经营管理模式
3.2.1xx集团医药有限公司经营的两个基本特征
3.2.2xx集团医药有限公司对各项资金的预测
3．3企业现金管理现状及存在的问题
第4章 xx集团医药有限公司现金管理模式的构建
4．1建立良好的现金信誉形象
4．2通过现金预算控制企业现金流入和流出
4．3运用多种分析方法确定企业最佳现金持有量
4．4运用基本的财务分析方法对企业的能力进行分析
4．5加强企业现金内部控制
结束语
致谢
参考文献
附录1
附录2
现金管理在企业管理中占重要地位，现金对企业越来越重要，现金流量已经成为评价企业信誉、企业发展潜力和企业价值评估的重要指标，在有的地方，银行开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保，因此加快企业现金流通，快速回笼资金，保证企业现金余额和现金收入支出畅通是企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展能力的重要保证。在经济贸易全球化的今天，企业的发展面临许多新的问题。推行现代企业制度，加强企业财务管理已经成为企业发展的关键所在。企业现金管理与应用，影响着企业的经营状况和投资规模，决定着企业的发展与衰败。研究新形势下企业现金管理与应用，有着重要的现实必要性。
本文首先在第一章对xx集团医药有限公司业务概况进行了简要的叙述，其后阐述选题背景，接着指出了研究的目的与意义最后指出了现金管理在国内外的发展做了叙述。
第二章对现金相关理论进行了概述。
第三章简要介绍xx集团医药有限公司概况、经营管理模式以及xx集团医药有限公司现金管理的现状及存在的问题 ，加以详细的原因分析，找到了问题存在的根源，主要包括没有建立完善的现金预算体系，现金内部控制不够完善， 现金的各项管理制度和管理规定不够完善等。
第四章是对xx集团医药有限公司现金管理存在的种种问题提出了解决的对策及建议，主要有通过各项财务分析确定企业最佳现金持有量，建立完善的现金预算体系，加强企业现金日常控制，建立完善的现金监督机制。
关键词 财务管理 现金管理 现金流量
Abstract
Cash management in business management an important role to play, cash-to-business more and more important, cash flow has become the credibility of the valuation of businesses, business development potential and business value assessment of important indicators, in some places, the banks start to enterprise cash flows as Whether or not to provide an important basis for credit, and some even put the future cash flow of business as a loan repayment guarantee, therefore speeding up the corporate cash flow, and rapid return of funds to ensure that corporate cash balances and cash flow income and expenditure are in competition not invincible lost land and maintain the sustainable development of an important guarantee.
In this paper, first of all in the first chapter of the Harbin Pharmaceutical Group Co., Ltd. Business Overview medicine a brief description, followed by background on the topic, and then pointed out the purpose of the study and significance of the cash management concluded that the development at home and abroad to do a narrative
Chapter II of cash related to the theory outlined
Chapter III briefly introduce Harbin Pharmaceutical Group Pharmaceutical Profiles Ltd., management models, as well as Harbin Pharmaceutical Group Ltd. medicine cash management the current situation and problems in detail the reasons for analysis, find the root causes of problems, including not set up a sound cash budget system, not enough cash to improve internal controls, cash management system and the regulations far from being perfect.
Chapter IV of Harbin Pharmaceutical Group Ltd. medicine cash management problems exist put forward solutions of the measures and recommendations, mainly through the financial analysis to determine the best corporate cash holdings, set up a sound cash budget system, strengthen enterprise cash day-to-day control, set up monitoring mechanisms to improve the cash.
Key Financial Management Cash Management
目录
摘要
Abstrac
第1章 绪论
1．1 选题背景研究
1．2研究的目的、意义
1．3研究方法
1．4国内外研究现状
第2章 现金管理理论依据
2．1现金管理理论
2.1.1现金的一些基本概念
2.2.2现金管理的一些内容
2.2.3现金流管理
2．2现金预算管理理论
2. 4现金内部控制理论
2.3.1现金内部控制概述
2.3.2现金管理内部控制制度基本理论
2.3.3现金内部控制制度内容
2．3现金交易控制理论
第3章 xx集团医药有限公司现金管理现状及存在的问题
3．1企业概况
3．2企业经营管理模式
3.2.1xx集团医药有限公司经营的两个基本特征
3.2.2xx集团医药有限公司对各项资金的预测
3．3企业现金管理现状及存在的问题
第4章 xx集团医药有限公司现金管理模式的构建
4．1建立良好的现金信誉形象
4．2通过现金预算控制企业现金流入和流出
4．3运用多种分析方法确定企业最佳现金持有量
4．4运用基本的财务分析方法对企业的能力进行分析
4．5加强企业现金内部控制
结束语
致谢
参考文献
附录1
附录2
