中信大连分行贷款风险分类指标体系的研究.rar

摘要
当前，随着我国改革开放步伐的加快和金融体制改革的不断深化，正确评估贷款质
量，建立一整套科学、规范、简明、适用的信贷资产风险分类体系，已成为防范和化解
金融少七险进而促进经济健康发展的当务之急。本文共分六个部分，对目前央行正在推行
的信贷资产五级分类的理论基础、方法及程序进行了较为全面和系统的论述，并对同时
期国内外银行所采取的信贷资产分类模式做了相应的介绍和比较，进而具体剖析了现阶
段某市商业银行在信贷资产五级分类操作中的特点和弊端，阐述了标准性、时效性、综
合胜、可操作性在信贷资产五级分类中的重要性。
在本文中，作者提出了现行的信贷资产五级分类指标存在的三大问题，即在实践操
作中定性分析大于定量分析;分类流程复杂、不确定因素多、时间长、功效慢、使用了
大量人力物力;信贷资产的风险特征突出不够，对能表明风险特征的主要判别乎纳又用孤
立的、片面的观点看，综合胜分析不够。作者在探讨了在实际工作中上述问题存在所表
现出来的弊端的同时，利用在实践中所得到的经验并结合工作体会提出了构建一整套信
贷资产风险分类指标体系的设想，这一体系的构建有效的解决了在实际工作中所面临的
一些操作中的困难，实现了有效性、定量胜、综合胜的结合。
本文的主要特色和创新主要表现在:一是归纳了构建信贷资产分类指标体系的主要
原则，即明确贷款分类的范围为自营贷款、贷款分类管理仍以期限管理为主、贷款分类
要强调定量标准为主，定性标准为辅、分类要抓住能揭示企业状况的主要风险特征、分
类要考虑各风险特征交叉影响的因素，处理好主要特征和次要特征的关系、分类标准要
简单易行，可操作胜强。二是提出了能反映信贷资产风险特征的六个判别指标，即企业
的财务状况、经营状况、现金净流量、预期损失比率、欠，急清况和时间期限，并对前四
种风险特征提出了量化的具体计算标准和方法。三是在构建能体现各风险特征要素交叉
影响的综合附旨标体系的基础上提出了量化分数计算的基本公式，其中规定了各风险要
素所占的权重比，使公式结果能更准确、全面的反映信贷资产风险状况，并结合在实践
工作中取得的经验将所得到量化分数咙d分为五个区间，为最后五级分类奠定基础。四是
根据中信铡示的分类实践总结出构建在期卜盯口欠J岔情况基础上的五级分类矩阵图。五是
本文所提出的信贷资产风险分类指标体系，方法简单易行、可操作胜强，便于银行提高
工作效率。
关键词:摘要
当前，随着我国改革开放步伐的加快和金融体制改革的不断深化，正确评估贷款质
量，建立一整套科学、规范、简明、适用的信贷资产风险分类体系，已成为防范和化解
金融少七险进而促进经济健康发展的当务之急。本文共分六个部分，对目前央行正在推行
的信贷资产五级分类的理论基础、方法及程序进行了较为全面和系统的论述，并对同时
期国内外银行所采取的信贷资产分类模式做了相应的介绍和比较，进而具体剖析了现阶
段某市商业银行在信贷资产五级分类操作中的特点和弊端，阐述了标准性、时效性、综
合胜、可操作性在信贷资产五级分类中的重要性。
在本文中，作者提出了现行的信贷资产五级分类指标存在的三大问题，即在实践操
作中定性分析大于定量分析;分类流程复杂、不确定因素多、时间长、功效慢、使用了
大量人力物力;信贷资产的风险特征突出不够，对能表明风险特征的主要判别乎纳又用孤
立的、片面的观点看，综合胜分析不够。作者在探讨了在实际工作中上述问题存在所表
现出来的弊端的同时，利用在实践中所得到的经验并结合工作体会提出了构建一整套信
贷资产风险分类指标体系的设想，这一体系的构建有效的解决了在实际工作中所面临的
一些操作中的困难，实现了有效性、定量胜、综合胜的结合。
本文的主要特色和创新主要表现在:一是归纳了构建信贷资产分类指标体系的主要
原则，即明确贷款分类的范围为自营贷款、贷款分类管理仍以期限管理为主、贷款分类
要强调定量标准为主，定性标准为辅、分类要抓住能揭示企业状况的主要风险特征、分
类要考虑各风险特征交叉影响的因素，处理好主要特征和次要特征的关系、分类标准要
简单易行，可操作胜强。二是提出了能反映信贷资产风险特征的六个判别指标，即企业
的财务状况、经营状况、现金净流量、预期损失比率、欠，急清况和时间期限，并对前四
种风险特征提出了量化的具体计算标准和方法。三是在构建能体现各风险特征要素交叉
影响的综合附旨标体系的基础上提出了量化分数计算的基本公式，其中规定了各风险要
素所占的权重比，使公式结果能更准确、全面的反映信贷资产风险状况，并结合在实践
工作中取得的经验将所得到量化分数咙d分为五个区间，为最后五级分类奠定基础。四是
根据中信铡示的分类实践总结出构建在期卜盯口欠J岔情况基础上的五级分类矩阵图。五是
本文所提出的信贷资产风险分类指标体系，方法简单易行、可操作胜强，便于银行提高
工作效率。
关键词:商业银行;信贷资产分类;方法;标准

选题背景
.
2进行信贷资产风险分类管理的意义
3论文框架········...................……
2信贷资产风险分类管理的理论基础
信贷资产风险分类管理············································
.
1商业银行信贷资产风险的相关概念··························
2商业银行信贷资产风险的种类和特征·······················
.
3信贷资产风险分类管理的内涵································
信贷资产风险分类管理的方法及其发展·······················
.
1国内银行信贷资产分类的历史沿革··························
2.2.2五级分类方法的概念及程序·····································
3中外银行信贷资产风险分类管理方法的比较............