审计与我国投资银行业风险的防范 56页.rar

RAR格式版权申诉手机打开展开

审计与我国投资银行业风险的防范 56页,a:\Éó¼ÆÓëÎÒ¹úͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏյķÀ·¶.doc 2ÄÚÈÝÌáÒªÈç¹û˵×ʱ¾Êг¡ÊÇÏÖ´ú¾­¼ÃºËÐĵĻ°ÄÇôͶ×ÊÒøÐÐÒµ¾ÍÊǵ±½ñ¸ß¶È·¢ÓýµÄ×ʱ¾ÊеĺËÐÄËüÒÔÁé»î¶à±äµÄÖÖÖÖÐÎʽ²ÎÓë×ʱ¾Êг¡µÄ×...
编号:9-167738大小:167.19K
分类: 论文>经济学论文

该文档为压缩文件,包含的文件列表如下:

内容介绍

原文档由会员 白痴学东西 发布

A:\Éó¼ÆÓëÎÒ¹úͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏյķÀ·¶.doc 2
ÄÚÈÝÌáÒª
Èç¹û˵×ʱ¾Êг¡ÊÇÏÖ´ú¾­¼ÃºËÐĵĻ°ÄÇôͶ×ÊÒøÐÐÒµ¾ÍÊǵ±½ñ¸ß
¶È·¢ÓýµÄ×ʱ¾ÊеĺËÐÄËüÒÔÁé»î¶à±äµÄÖÖÖÖÐÎʽ²ÎÓë×ʱ¾Êг¡µÄ×ÊÔ´
ÅäÖóÉΪ×ʽðÓ¯ÓàÕßͶ×ÊÕߺÍ×ʽð¶ÌȱÕß³ï×ÊÕßÖ®¼äÖØÒªµÄ
ÁªÏµÅ¦´øÕâÀïËù˵µÄͶ×ÊÒøÐÐÒµÊÇÖ¸´ÓÊÂ֤ȯ°üÏú¹«Ë¾×ʱ¾½ð³ï´ë
¼æ²¢ÓëÊÕ¹º×Éѯ·þÎñ»ù½ð¹ÜÀí´´Òµ×ʱ¾¼°Ö¤È¯Ë½Ä¼·¢ÐеÈÒµÎñµÄ
»ú¹¹¶øÉÏÊöËù˵µÄÒµÎñҲͳ³ÆΪͶ×ÊÒøÐÐÒµÎñµ±È»ÓÉÓÚÀúÊ·µÄÔ­
ÒòͶ×ÊÒøÐÐÔÚ¸÷¹úµÄ³ÆνÓÐËù²»Í¬ÃÀ¹ú³Æ֮ΪͶ×ÊÒøÐÐÈÕ±¾³ÆÖ®
Ϊ֤ȯ¹«Ë¾Ó¢¹ú³Æ֮ΪÉÌÈËÒøÐеȵȵ«²»¹@@ÆνÔõÑùͶ×ÊÒøÐÐÔÚ
ÏÖ´ú×ʱ¾Êг¡ÉÏÖ÷½ÇµÄµØλÒѲ»¿É¶¯Ò¡Í¶×ÊÒøÐÐÔÚÎÒ¹ú»¹ÊÇÒ»¸öÐÂÐË
ÊÂÎïÊÇËæ×ÅÎÒ¹úµÄ֤ȯÊг¡µÄ·¢Õ¹¶ø·¢Õ¹µÄÔÚÎÒ¹úÓÉÓÚ֤ȯ¹«Ë¾
´ÓÊÂÁ˴󲿷ֵÄͶ×ÊÒøÐÐÒµÎñÌرðÊÇËæ×Å·ÖÒµ¾­Óª·ÖÒµ¹ÜÀíµÄʵÐÐ
֤ȯҵÓëÒøÐÐÒµ±£ÏÕÒµÐÅÍÐÒµµÄ·ÖÀëºÜ¶à´ÓÊÂ֤ȯҵÎñµÄÐÅÍÐͶ
×Ê»ú¹¹¶¼Òª½øÐÐÒµÎñµÄ°þÀëºÍתÖÆת»»³É֤ȯ¹«Ë¾Òò´ËÔÚ±¾ÎÄÖÐ
±ÊÕß°ÑͶ×ÊÒøÐÐÒµ×÷ΪµÄ֤ȯ¹«Ë¾´úÃû´Ê
ÖÚËùÖÜÖªÎÒ¹úµÄ֤ȯÊг¡Ôڶ̶̵ĶþÊ®ÄêµÄʱ¼ä×ßÍêÁËÎ÷·½·¢´ï
¹ú¼Ò¼¸°ÙÄêµÄʱ¼ä²Å×ßÍêµÄ·³Ì֤ȯÊг¡ÔÚΪ¹úÓÐÆóÒµ³ï¼¯×ʽðת
»»ÆóÒµ»úÖÆÓÅ»¯×ÊÔ´ÅäÖü۸ñ·¢ÏÖÖÐÆðµ½Á˾Ù×ãÇáÖصÄ×÷Óöø×÷
Ϊ֤ȯÊг¡ºËÐĵÄͶ×ÊÒøÐÐÒµ¸üÊǹ¦²»¿ÉûÔÚÆäÖиüÊÇ·¢»Ó×Ų»¿ÉÌæ
´úµÄÖнé×÷ÓÃÈçΪÆóҵתÖƳ䵱²ÆÎñ¹ËÎÊΪÆóÒµ·¢ÐйÉƱծȯ³äµ±
³ÐÏúÉÌΪÆóÒµµÄÊÕ¹º¼æ²¢³äµ±²ÆÎñ¹ËÎʵȵȾÝͳ¼ÆÄ¿Ç°ÎÒ¹ú´ÓÊÂ
Ͷ×ÊÒøÐÐÒµÎñµÄ»ú¹¹ÊýÒÔǧ¼ÆÆäÖÐרӪ֤ȯҵÎñµÄȯÉÌÓÐ96¼Ò¼æ
Ӫ֤ȯҵÎñµÄÐÅÍÐͶ×ʹ«Ë¾ÓÐ245¼Ò֤ȯӪҵ²¿2000¶à¼ÒͶ×ÊÒø
ÐÐÒµÔÚÎÒ¹úÒѾ­È¡µÃÁ˳¤×ãµÄ·¢Õ¹µ«ÊÇÎÒÃÇÒ²Ó¦¿´µ½ÕýÊÇÒòΪÎÒ¹ú
µÄͶ×ÊÒøÐÐÒµ·¢Õ¹µÄËÙ¶ÈÌ«¿ìÒÔÖÁÓںܶàÎÊÌâµÃ²»µ½½â¾ö»ýÀÛÁËÏà
µ±´óµÄ·çÏÕ²»ÀûÓÚ֤ȯÊг¡µÄ·±Èٺͽ¡¿µ·¢Õ¹
֤ȯÊг¡µÄ·±Èٺͷ¢´ï³Ì¶ÈÊǺâÁ¿Ò»¹úÊг¡¾­¼Ã·¢´ï³Ì¶ÈµÄÖØÒª±ê
Ö¾µ±Éç»á×ʱ¾ÒÔ֤ȯΪý½éÐγÉÊг¡»¯Ö®ºóÊг¡¾­¼ÃµÄÔËÐÐÎȶ¨Óë
·ñ¾ÍÔ½À´Ô½ÊÜ֤ȯÊг¡ÔËÐÐÎȶ¨ÐÔµÄÓ°Ïì֤ȯÊг¡µÄ·çÏÕÐÔ³£³£»áÓÕA:\Éó¼ÆÓëÎÒ¹úͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏյķÀ·¶.doc 3
·¢½ðÈÚΣ»úÉõÖÁ¾­¼ÃΣ»úÈç30Äê´úµÄÊÀ½ç¾­¼ÃΣ»úµÄ±¬·¢×îÔç¾ÍÊÇ
´Ó֤ȯÊг¡µÄ±©µø¿ªÊ¼µÄ½üÄêÀ´Á¬Ðø·¢ÉúµÄÓ¢¹ú°ÍÁÖÒøÐеĵ¹±ÕÈÕ
±¾´óºÍÒøÐеľ޶î¿÷ËðºÍÎÒ¹úÏã¸Û°Ù¸»Çڵĵ¹±Õ¹ã¶«¹úͶµÄÆƲúÇå
Ë㶼ÔÚ¹ú¼ÊÉÏÒýÆðÇ¿ÁÒ·´Ïì¶Ô¹ú¼Ê½ðÈÚÊг¡Ôì³É¾çÁÒ¶¯µ´ÕâЩ¶¼
¸øÎÒÃÇÒÔ¾Þ´óµÄ¾¯Ê¾Èç¹û²»¼ÓÇ¿¶ÔͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏյķÀ·¶Ò»µ©·¢Éú
Ͷ×ÊÒøÐÐÒµÆƲúµ¹±ÕµÄʼþ½«¶ÔÎÒ¹ú»¹´¦ÓÚ³õ¼¶½×¶ÎµÄ֤ȯÊг¡ÒÔ¼«
´óµÄ³å»÷ÒòΪµ½ÏÖÔÚΪֹÔÚÎÒ¹úÒÑÓÐ4000ÍòͶ×ÊÕßÁ÷ͨÊÐÖµ³¬
¹ýÁË1ÍòÒÚ֤ȯÊг¡µÄ·çÏÕÉõÖÁ¿ÉÄÜÒý·¢Éç»á·çÏÕÕâ¾ø·ÇËÊÈËÌýÎÅ
Òò´ËΪÁËÓÐЧ·À·¶Í¶×ÊÒøÐÐÒµµÄ·çÏÕʹÎÒ¹úµÄ֤ȯÊг¡µÃÒԹ淶½¡
¿µµØ·¢Õ¹ÔÚ¹úÃñ¾­¼ÃÖз¢»Ó¸ü´óµÄ×÷ÓÃÕâÕýÊDZÊÕßÑ¡ÔñÉó¼ÆÓëÎÒ
¹úͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏյķÀ·¶µÄÖ÷Òª¶¯Òò
Éó¼Æ²ÎÓë¶ÔͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏյķÀ·¶²»½öÓбØÒªÐÔ¶øÇÒÓпÉÄÜÐÔ
´ÓÊÜÍо­¼ÃÔðÈεĽǶÈÀ´¿´Í¶×ÊÒøÐÐÒµµÄ·çÏÕʵÖʾÍÊÇͶ×ÊÒøÐÐÒµÔÚ
ÂÄÐÐÊÜÍо­¼ÃÔðÈιý³ÌÖгöÏֵķ½Ê½»ò·½ÏòÉϵÄÆ«²îËùÖÂÈç¹ûÕâЩƫ
²î²»Äܵõ½¼°Ê±µÄ·¢Ïֺ;ÀÕý¾Í»áÖð½¥´ÓÁ¿±äµ½ÖʱäÒýÆðͶ×ÊÒøÐÐ
Òµ·çÏÕ²úÉúÉó¼ÆÊÇÒ»ÖÖ¾­¼Ã¼à¶½ÆÀ¼ÛºÍ¼øÖ¤»î¶¯Õâ¼È±íÃ÷ÁË
Éó¼ÆµÄÖ°ÄÜÓÖ½ÒʾÁËÉó¼ÆµÄ±¾ÖÊÊÜÍо­¼ÃÔðÈιØϵµÄÈ·Á¢ÊÇÉó¼Æ²ú
Éú´æÔÚµÄÇ°ÌáÊÜÍо­¼ÃÔðÈιØϵÖеÄDZÔÚÀûÒæ³åÍ»ÊDzúÉúÉó¼ÆµÄ¸ù±¾
Ô­ÒòºÍÖ±½Ó¶¯Á¦Éó¼ÆµÄ²úÉú´æÔÚÓÚÉó²éÆÀ¼ÛÊÜÍÐÔðÈÎÂÄÐÐÇé¿öµÄ¿Í
¹ÛÐèÒªÖ®ÖÐÊÇÊÜÍÐÔðÈÎÄÚÔÚ¹æÂɵıØÈ»½á¹û¿ÉÒÔ˵ÊÜÍо­¼ÃÔðÈÎ
ÂÛ¹¹³ÉÁ˱¾ÎĵÄÀíÂÛ»ù´¡
±¾ÎĵİüÀ¨Îå¸ö²¿·Ö½á¹¹ºÍÄÚÈÝÒªµãÊÇ
µÚÒ»²¿·ÖͶ×ÊÒøÐиÅÊö²ûÃ÷Ͷ×ÊÒøÐеĶ¨ÒåÒµÎñÀàÐÍ·¢Õ¹
ÎÒ¹úͶ×ÊÒøÐеÄÖƶÈÑ¡ÔñºÍ·¢Õ¹ÎÒ¹úͶ×ÊÒøÐеÄÒâÒåºÍ×÷ÓÃÓÉÓÚÎÒ¹ú
Ͷ×ÊÒøÐеķ¢Õ¹Ê±¼ä½Ï¶Ì¶ÔͶ×ÊÒøÐÐÑо¿»¹´¦ÓÚ³õ¼¶½×¶ÎÄ¿Ç°¶ÔͶ
×ÊÒøÐеĶ¨Ò廹´æÔÚÒ»¶¨µÄ·ÖÆçÒò´ËÔÚ±¾ÎÄÖбÊÕßÈÏΪͶ×ÊÒøÐÐÊÇ
×ʱ¾Êг¡ÉÏÖнéÖ÷Òª´ÓÊÂ֤ȯ³ÐÏú֤ȯ¾­¼Í֤ȯ×ÔÓªµÈÒµÎñµÄ»ú
¹¹ÈºÔÚÎÒ¹úÖ÷ÒªÓÉ֤ȯ¹«Ë¾´ÓÊÂÕâЩҵÎñÔÚÕâ¶Ì¶ÌµÄ20ÄêÖÐ
Ͷ×ÊÒøÐÐÒµÔÚÎÒ¹úµÄ¾­¼ÃÖаçÑÝÁËÔ½À´Ô½ÖØÒªµÄ½ÇÉ«
µÚ¶þ²¿·ÖͶ×ÊÒøÐÐÒµµÄ·çÏÕ¼°Æä²úÉúµÄÔ­ÒòÊ×ÏÈ·ÖÎöÁËͶ×ÊÒøA:\Éó¼ÆÓëÎÒ¹úͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏյķÀ·¶.doc 4
ÐÐÒµµÄ·çÏÕ±íÏÖ¾­Óª·çÏÕ¹ÜÀí·çÏÕÓªÔË·çÏÕ²ÆÎñ·çÏÕµÈÆä´Î
¶ÔÕâЩ·çÏÕ²úÉúµÄÔ­Òò´ÓͶ×ÊÒøÐÐÒµµÄÍⲿºÍÄÚ²¿ÒòËØ×÷ÁËÒ»Ò»·ÖÎö
µÚÈý²¿·ÖÉó¼Æ¶ÔͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ·À·¶µÄ±ØÒªÐԺͿÉÐÐÐÔÊ×ÏÈÂÛ
ÊöÁËÉó¼ÆÊÇÊÜÍо­¼ÃÔðÈÎÄÚÔÚ¹æÂɵıØÈ»½á¹ûÊÜÍо­¼ÃÔðÈιØϵµÄÈ·
Á¢ÊÇÉó¼Æ²úÉú´æÔÚµÄÇ°ÌáÊÜÍо­¼ÃÔðÈιØϵÖеÄDZÔÚÀûÒæ³åÍ»ÊDzúÉú
Éó¼ÆµÄ¸ù±¾Ô­ÒòºÍÖ±½Ó¶¯Á¦Éó¼ÆµÄ²úÉú´æÔÚÓÚÉó²éÆÀ¼ÛÊÜÍÐÔðÈÎÂÄ
ÐÐÇé¿öµÄ¿Í¹ÛÐèÒªÖ®ÖÐÊÇÊÜÍÐÔðÈÎÄÚÔÚ¹æÂɵıØÈ»½á¹ûÆä´Î²ûÃ÷
ÁËÉó¼ÆÔÚͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ·À·¶ÖеıØÒªÐÔ×÷ÕßÖ¸³ö´ÓÊÜÍо­¼ÃÔðÈÎ
µÄ½Ç¶ÈÀ´¿´Í¶×ÊÒøÐÐÒµµÄ·çÏÕʵÖʾÍÊÇͶ×ÊÒøÐÐÒµÔÚÂÄÐÐÊÜÍо­¼ÃÔð
Èιý³ÌÖгöÏֵķ½Ê½»ò·½ÏòÉϵÄÆ«²îËùÖÂÈç¹ûÕâЩƫ²î²»Äܵõ½¼°Ê±
µÄ·¢Ïֺ;ÀÕý¾Í»áÖð½¥´ÓÁ¿±äµ½ÖʱäÒýÆðͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ²úÉúÉó
¼ÆµÄÖ÷Òª×÷ÓÃÊǶÔÊÜÍÐÔðÈεÄÂÄÐÐÇé¿ö½øÐмøÖ¤½ÒʾÊÜÍо­¼ÃÔðÈÎÖÐ
´æÔÚµÄÆ«²îÒÔ±ãÓÚ¼°Ê±·¢Ïֺ;ÀÕýÕâЩƫ²î×îºó±ÊÕß²ûÃ÷Éó¼ÆÔÚ
Ͷ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ·À·¶ÖеĿÉÐÐÐÔ´ÓÉó¼ÆÖ°ÄÜÉó¼ÆÄ¿±êÉó¼Æ·½·¨
Éó¼Æ±¨¸æÕ⼸¸ö·½ÃæÂÛÊöÁËÉó¼Æ¶Ô·À·¶Í¶×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ¾ßÓпÉÄÜÐÔ
µÚËIJ¿·ÖͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ·À·¶ÖеÄÄÚ²¿¿ØÖÆÖƶȼ°ÆäÆÀÉóͨ¹ý
¶ÔÀú´Î´óµÄͶ×ÊÒøÐÐÒµµ¹±Õ°¸ÀýµÄ·ÖÎö´ó²¿·Ö¶¼¿É¹é½áµ½ÄÚ²¿¿ØÖÆÖÆ
¶ÈµÄȱÏÝÎÊÌâÉÏÀ´Òò´ËÄÚ²¿¿ØÖÆÖƶȵÄÍêÉÆÊÇ·À·¶Í¶×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕµÄ
×÷ÓÃÊÇÏÔ¶øÒ×¼ûµÄ±ÊÕßÔÚ²ûÊöÄÚ²¿¿ØÖÆÖƶȵÄÄÚº­¼°ÆäÔÚ·À·¶Í¶×Ê
ÒøÐÐÒµ·çÏÕÖеÄ×÷ÓõĻù´¡ÉÏÂÛÊöÁËÈçºÎ¹¹½¨Í¶×ÊÒøÐÐÒµÄÚ²¿¿ØÖÆÖÆ
¶È×îºó¶ÔͶ×ÊÒøÐÐÒµÄÚ²¿¿ØÖÆÖƶȽøÐÐÁËÆÀÉó
µÚÎ岿·ÝͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ·À·¶ÖеÄÉó¼Æ¶Ô²ßÕâÊDZ¾ÎĵĺËÐIJ¿
·Ö±ÊÕß·Ö±ð´ÓÄÚ²¿Éó¼Æ¶ÀÁ¢Éó¼ÆºÍÕþ¸®Éó¼ÆÈý¸ö·½ÃæÌá³ö·À·¶Í¶×Ê
ÒøÐÐÒµ·çÏյĶԲßÊ×ÏÈͶ×ÊÒøÐÐÒµ·çÏÕ·À·¶ÖеÄÄÚ²¿Éó¼Æ¶Ô²ßʵ
..