我国工商银行信用风险管理的对策.doc
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我国工商银行信用风险管理的对策,本文48页4.3万余字，本文包含毕业设计任务书等全套毕业论文资料摘要信用风险是指工商银行在经营中由于各种不确定因素的存在而发生损失得可能性，其产生的原因在于不确定因素的存在。信用风险并不等于损失，对于一个机制健全、管理先进、内控完善的进取性银行来说，信用风险更多的是机遇和盈利机会。目前，我国工商银行存在缺乏风险意识，资...
内容介绍
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本文48页4.3万余字，本文包含毕业设计任务书等全套毕业论文资料
摘 要
信用风险是指工商银行在经营中由于各种不确定因素的存在而发生损失得可能性，其产生的原因在于不确定因素的存在。信用风险并不等于损失，对于一个机制健全、管理先进、内控完善的进取性银行来说，信用风险更多的是机遇和盈利机会。目前，我国工商银行存在缺乏风险意识，资产质量较低，不良贷款比例高，缺乏完善的信用评级体系等问题，风险的控制管理水平亟待提高。根据这些现状，我国工商银行应该广泛借鉴欧洲先进的管理经验，采取定性分析与定量分析相结合的手段，强化风险意识，建立贷款三级控制管理制度，完善信用评级体系，提高风险控制管理水平，建立完善的信用风险管理体系。
关键词：工商银行；信用风险；风险管理
Abstract
Credit risk refers to the likelihood of incurring losses due to operational uncertainties with Industrial and Commercial banks of china. To an aggressive bank with sound structure, advanced management and perfect internal control, credit risk mean opportunities and profit rather than losses. At present, our Industrial and Commercial banks have some problems, for example, they have little awareness of risk; the quality of capital is low; the ratio of bad-loan is high, and lace the perfect system of credit grade, and so on. In face of these problems, Chinese Industrial and Commercial banks should learn from the rich experiences of banks abroad, take the way of qualitative and analysis, intensify the awareness of risk, establish the three-rank loan-controlling, and establish the perfect system of credit risk’s.
Keywords：Industrial and Commercial banks; credit risk; credit management
目 录
摘 要 I
Abstract II
1 绪 论 1
1.1 研究背景 1
1.2 研究的目的和意义 1
1.2.1 研究目的 1
1.2.2 研究意义 2
1.3 研究的方法及内容 2
1.3.1 研究方法 2
1.3.2 研究内容及框架 2
1.4 国内外研究现状 3
1.4.1 国外研究现状 3
1.4.2 我国研究现状 3
2 理论基础 5
2.1 风险的含义 5
2.2 信用风险的内涵 5
2.2.1 信用风险的含义 5
2.2.2 信用风险的分类 5
2.3 风险管理理论 6
2.3.1 量化风险理论 6
2.3.2 银行风险预警理论 6
2.3.3 信息不对称理论 7
3 我国工商银行信用风险管理存在的问题及成因 8
3.1 我国商业银行信用风险的总特征 8
3.1.1 信用风险的客观性 8
3.1.2 信用风险的不确定性 8
3.1.3 信用风险的可测性和可控性 8
3.2 我国工商银行信用风险独有的特征 9
3.2.1 信用风险形成的多因性和承担的集中性 9
3.2.2 信用风险形式的隐蔽性和量的叠加性 9
3.2.3 信用风险主体的缺位性和化解的单一性 9
3.3 我国工商银行信用风险管理存在的问题 10
3.3.1 资产质量较差，不良贷款比率高 10
3.3.2 信用风险管理观念和意识较为淡薄 10
3.3.3 缺乏高质量的风险管理信息系统 11
3.3.4 缺乏科学的信用评级方法 11
3.3.5 监督系统存在漏洞 11
3.4 我国工商银行信用风险的成因 11
3.4.1 体制性原因 11
3.4.2 经营性原因 13
4 信用风险管理的对策 14
4.1 外国商业银行信用风险管理的主要方法 14
4.1.1 信用风险管理的传统方法 14
4.1.2 信用风险管理的创新方法 14
4.2 我国工商银行信用风险管理的主要方法 15
4.2.1 我国工商银行信用风险管理的原则 15
4.2.2 我国工商银行信用风险定性管理方法 16
4.2.3 我国工商银行信用风险定量管理方法 18
4.3 我国工商银行信用风险管理的对策 23
4.3.1 信用风险的灵活管理 23
4.3.2 信用风险内部控制与交易管理相结合 23
4.3.3 信用风险的动态管理 23
4.3.4 信用风险的资产组合管理 24
4.3.5 信用风险的全面管理 24
结 论 26
参考文献 27
致 谢 29
附 录1 30
附 录2 35
1 绪 论
1.1 研究背景
金融体系是现代经济系统的核心，金融体系的风险问题日益成为人们关注的焦点。在我国现行的金融体系下，由于我国证券市场和证券公司的发展起步较晚，至今市场规模较小，以我国商业银行贷款为主的融资方式占主导地位。这种融资方式决定了，一方面金融风险主要集中在我国商业银行业；另一方面，我国金融风险主要表现为信用风险。市场风险由于利率和汇率都没有完全市场化，金融产品有限，证券市场规模小等原因相对于信用风险而言并不突出，我国商业银行的信用风险成为我国金融风险的主要因素。
我国工商银行信用风险积累的主要表现是不良贷款比率过高，这也是我国金融体系稳定的重大隐患。虽然经过了核销呆坏账的努力，但按新的五级分类法的计算，到2002年底，我国工商银行不良贷款率为25.52%。按照国家的规定，到2005年，我国商业银行的不良贷款率应下降到15%以下。且不说其中的困难，即使达到了目标，也与目前国际上的优质我国工商银行不良贷款率在3%以下、中等商业银行在5%左右的水平相差甚远。过高的不良贷款比率和过低的资本充足率，使我国工商银行处于技术上破产的境地。
银行业国际化是我国全面履行加入世界贸易组织的承诺，这意味着我国银行业参与国际金融活动所面临的机遇和挑战都在增强。要与国际上大银行竞争，首先必须强化自己的风险管理机制，必须用国际标准来要求自己。2001年发布的《巴塞尔新资本协议》征求意见稿以全新的面貌出现在国际银行业，并于2006年开始具体实施执行。巴塞尔新资本协议是国际银行业新的游戏规则，如何在我国实施巴塞尔新资本协议，如何用新资本协议规定的方法来管理银行风险，这也是我国银行业面临的一个重要的课题。
在此背景下对我国工商银行信用风险管理问题进行研究，通过对我国工商银行信用风险的现状及存在的问题的分析，提出信用风险管理的方法，缩短与先进国家的差距。
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参考文献
1 Morgan Stanley.Annual Report 2005[M]. 2006，36～37
2 [美]托马斯•梅耶、詹姆斯•杜森贝里、罗伯特•Z•阿利伯. 货币、银行与经济[M]. 上海三联书店. 2004，220～221
3 [美]赫伯特•E•杜格尔、弗朗西斯•J•科里根. 投资学[M].北京： 中国人民大学出版社. 2000，316～317
4 郑佳，王聪. 现代商业银行研究[M]. 北京：中国金融出版社. 2002，55～56
5 任淮秀. 商业银行业务与经营[M]. 北京：中国人民大学出版社. 2000，121～122
6 任壮. 我国商业银行信用风险研究的对策[J] . 金融会计. 2005，(4)：122～123
7 [美]罗伯特•库恩. 商业银行学[M]. 北京：北京师范大学出版社. 1996，31～33
8 邢桂君. 中国商业银行信用风险的研究[D]．交通大学. 2007，114～115
9 程卫红. 资源共享：信用风险基础[M]. 金融研究. 2002，(7)：233～234
10 江旭. 信用风险实践理论与制度变迁[J]．经济师. 2004，(4)：311～312
11 “中国银行业100强排行榜”中的前10强[J]．英国：银行家. 2007，144～145
12 邹宇. 商业银行信用风险研究[D]. 南京大学.2002，(03)：5～6
13 申法志．我国商业银行信用风险现状研究[D]．郑州大学．2005，(05) ： 5～6
14 程晋伦．商业银行信用风险的管理对策[N]．金融时报．2006，06.08 (8)
15 薄特. 商业银行的“全能”梦想[J]. 21世纪经济. 2005，(09)：11～12
摘 要
信用风险是指工商银行在经营中由于各种不确定因素的存在而发生损失得可能性，其产生的原因在于不确定因素的存在。信用风险并不等于损失，对于一个机制健全、管理先进、内控完善的进取性银行来说，信用风险更多的是机遇和盈利机会。目前，我国工商银行存在缺乏风险意识，资产质量较低，不良贷款比例高，缺乏完善的信用评级体系等问题，风险的控制管理水平亟待提高。根据这些现状，我国工商银行应该广泛借鉴欧洲先进的管理经验，采取定性分析与定量分析相结合的手段，强化风险意识，建立贷款三级控制管理制度，完善信用评级体系，提高风险控制管理水平，建立完善的信用风险管理体系。
关键词：工商银行；信用风险；风险管理
Abstract
Credit risk refers to the likelihood of incurring losses due to operational uncertainties with Industrial and Commercial banks of china. To an aggressive bank with sound structure, advanced management and perfect internal control, credit risk mean opportunities and profit rather than losses. At present, our Industrial and Commercial banks have some problems, for example, they have little awareness of risk; the quality of capital is low; the ratio of bad-loan is high, and lace the perfect system of credit grade, and so on. In face of these problems, Chinese Industrial and Commercial banks should learn from the rich experiences of banks abroad, take the way of qualitative and analysis, intensify the awareness of risk, establish the three-rank loan-controlling, and establish the perfect system of credit risk’s.
Keywords：Industrial and Commercial banks; credit risk; credit management
目 录
摘 要 I
Abstract II
1 绪 论 1
1.1 研究背景 1
1.2 研究的目的和意义 1
1.2.1 研究目的 1
1.2.2 研究意义 2
1.3 研究的方法及内容 2
1.3.1 研究方法 2
1.3.2 研究内容及框架 2
1.4 国内外研究现状 3
1.4.1 国外研究现状 3
1.4.2 我国研究现状 3
2 理论基础 5
2.1 风险的含义 5
2.2 信用风险的内涵 5
2.2.1 信用风险的含义 5
2.2.2 信用风险的分类 5
2.3 风险管理理论 6
2.3.1 量化风险理论 6
2.3.2 银行风险预警理论 6
2.3.3 信息不对称理论 7
3 我国工商银行信用风险管理存在的问题及成因 8
3.1 我国商业银行信用风险的总特征 8
3.1.1 信用风险的客观性 8
3.1.2 信用风险的不确定性 8
3.1.3 信用风险的可测性和可控性 8
3.2 我国工商银行信用风险独有的特征 9
3.2.1 信用风险形成的多因性和承担的集中性 9
3.2.2 信用风险形式的隐蔽性和量的叠加性 9
3.2.3 信用风险主体的缺位性和化解的单一性 9
3.3 我国工商银行信用风险管理存在的问题 10
3.3.1 资产质量较差，不良贷款比率高 10
3.3.2 信用风险管理观念和意识较为淡薄 10
3.3.3 缺乏高质量的风险管理信息系统 11
3.3.4 缺乏科学的信用评级方法 11
3.3.5 监督系统存在漏洞 11
3.4 我国工商银行信用风险的成因 11
3.4.1 体制性原因 11
3.4.2 经营性原因 13
4 信用风险管理的对策 14
4.1 外国商业银行信用风险管理的主要方法 14
4.1.1 信用风险管理的传统方法 14
4.1.2 信用风险管理的创新方法 14
4.2 我国工商银行信用风险管理的主要方法 15
4.2.1 我国工商银行信用风险管理的原则 15
4.2.2 我国工商银行信用风险定性管理方法 16
4.2.3 我国工商银行信用风险定量管理方法 18
4.3 我国工商银行信用风险管理的对策 23
4.3.1 信用风险的灵活管理 23
4.3.2 信用风险内部控制与交易管理相结合 23
4.3.3 信用风险的动态管理 23
4.3.4 信用风险的资产组合管理 24
4.3.5 信用风险的全面管理 24
结 论 26
参考文献 27
致 谢 29
附 录1 30
附 录2 35
1 绪 论
1.1 研究背景
金融体系是现代经济系统的核心，金融体系的风险问题日益成为人们关注的焦点。在我国现行的金融体系下，由于我国证券市场和证券公司的发展起步较晚，至今市场规模较小，以我国商业银行贷款为主的融资方式占主导地位。这种融资方式决定了，一方面金融风险主要集中在我国商业银行业；另一方面，我国金融风险主要表现为信用风险。市场风险由于利率和汇率都没有完全市场化，金融产品有限，证券市场规模小等原因相对于信用风险而言并不突出，我国商业银行的信用风险成为我国金融风险的主要因素。
我国工商银行信用风险积累的主要表现是不良贷款比率过高，这也是我国金融体系稳定的重大隐患。虽然经过了核销呆坏账的努力，但按新的五级分类法的计算，到2002年底，我国工商银行不良贷款率为25.52%。按照国家的规定，到2005年，我国商业银行的不良贷款率应下降到15%以下。且不说其中的困难，即使达到了目标，也与目前国际上的优质我国工商银行不良贷款率在3%以下、中等商业银行在5%左右的水平相差甚远。过高的不良贷款比率和过低的资本充足率，使我国工商银行处于技术上破产的境地。
银行业国际化是我国全面履行加入世界贸易组织的承诺，这意味着我国银行业参与国际金融活动所面临的机遇和挑战都在增强。要与国际上大银行竞争，首先必须强化自己的风险管理机制，必须用国际标准来要求自己。2001年发布的《巴塞尔新资本协议》征求意见稿以全新的面貌出现在国际银行业，并于2006年开始具体实施执行。巴塞尔新资本协议是国际银行业新的游戏规则，如何在我国实施巴塞尔新资本协议，如何用新资本协议规定的方法来管理银行风险，这也是我国银行业面临的一个重要的课题。
在此背景下对我国工商银行信用风险管理问题进行研究，通过对我国工商银行信用风险的现状及存在的问题的分析，提出信用风险管理的方法，缩短与先进国家的差距。
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参考文献
1 Morgan Stanley.Annual Report 2005[M]. 2006，36～37
2 [美]托马斯•梅耶、詹姆斯•杜森贝里、罗伯特•Z•阿利伯. 货币、银行与经济[M]. 上海三联书店. 2004，220～221
3 [美]赫伯特•E•杜格尔、弗朗西斯•J•科里根. 投资学[M].北京： 中国人民大学出版社. 2000，316～317
4 郑佳，王聪. 现代商业银行研究[M]. 北京：中国金融出版社. 2002，55～56
5 任淮秀. 商业银行业务与经营[M]. 北京：中国人民大学出版社. 2000，121～122
6 任壮. 我国商业银行信用风险研究的对策[J] . 金融会计. 2005，(4)：122～123
7 [美]罗伯特•库恩. 商业银行学[M]. 北京：北京师范大学出版社. 1996，31～33
8 邢桂君. 中国商业银行信用风险的研究[D]．交通大学. 2007，114～115
9 程卫红. 资源共享：信用风险基础[M]. 金融研究. 2002，(7)：233～234
10 江旭. 信用风险实践理论与制度变迁[J]．经济师. 2004，(4)：311～312
11 “中国银行业100强排行榜”中的前10强[J]．英国：银行家. 2007，144～145
12 邹宇. 商业银行信用风险研究[D]. 南京大学.2002，(03)：5～6
13 申法志．我国商业银行信用风险现状研究[D]．郑州大学．2005，(05) ： 5～6
14 程晋伦．商业银行信用风险的管理对策[N]．金融时报．2006，06.08 (8)
15 薄特. 商业银行的“全能”梦想[J]. 21世纪经济. 2005，(09)：11～12
