我国商业银行.doc
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我国商业银行,摘 要操作风险是商业银行面临的三大风险之一。20世纪90年代以来，国内外商业银行频繁爆发的操作风险大案，使其受到业界的广泛关注。新资本协议（2004）正式将操作风险纳入资本监管范畴，我国银行业监管当局也将商业银行的操作风险管理提上正式仪式日程。能否有效的对操作风险进行科学的防范和控制直接关系到商业银行的发展。我国商业银...
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摘 要
操作风险是商业银行面临的三大风险之一。20世纪90年代以来，国内外商业银行频繁爆发的操作风险大案，使其受到业界的广泛关注。新资本协议（2004）正式将操作风险纳入资本监管范畴，我国银行业监管当局也将商业银行的操作风险管理提上正式仪式日程。能否有效的对操作风险进行科学的防范和控制直接关系到商业银行的发展。我国商业银行对操作风险的研究起步比较晚，管理水平不高，这导致了商业银行操作风险事件屡屡发生，严重损害了银行业的形象。所以，当务之急是如何科学有效的度量操作风险，并在此基础上提高操作风险控制水平。
本文首先界定了操作风险的定义、分类及特征，阐述了操作风险和信用风险、市场风险的区别与联系，介绍了新资本协议下操作风险管理的三大支柱；然后借助具体案例和统计数据分析了国内外商业银行操作风险现状，同时对我国商业银行操作风险的形成原因从宏观与微观两个角度进行了深入剖析，从而使得本文对我国商业银行操作风险的有效控制有了更加准确的定位；其后在介绍新资本协议给出的各种操作风险计量方法的基础上，选择适合我国商业银行当前操作风险现状的替代标准法对中国银行、中国建设银行和中国工商银行三家国有商业银行的操作风险进行了度量分析；最后在操作风险的管理方面，针对我国商业银行操作风险形成的原因和进行定量分析的制约因素，从商业银行自身以及外部相关因素两个方面给出了自己的建议。
关键词 商业银行；操作风险；新资本协议
Abstract
The operational risk is one of the three main risks which the banks face. Since the90s, many operational risks have existing in commercial banks in and out of China. In the New Capital Accord (2004), the operational risk was incorporated into the scope of capital supervision. Also, the China Banking Regulatory Commission attaches much importance to operational risk management. Scientific managements and preventions toward operational risk have direct effect on the development of banking. Because the study on operational risk is late in our country and the management level is lagged, operational risk incidents happened frequently. So how to improve operational risk management level and prevent operational risk on the basis of improving operational risk measurement technique is the urgent task of our banking.
This thesis firstly defines the definition, classification and characteristic of operational risk, elaborates the difference and relation between operational risk and other risks, introduces the three pillars of operational risk in the New Capital Accord. Secondly, it also studies and explores the actualities and causes of the problems from macroscopic factors and microcosmic factors of operational risk in our commercial banks. Then, on the basis of introduction all kinds of operational risk measurement that was the New Capital Accord provided, chooses the Replaced Standardized Approach to measure the losses of operational risk in three domestic major banks. Finally, directing the management of operational risk, based on the causes of operational risk and the restricted element in measurement of operational risk, this thesis shows the author’s suggestions for domestic commercial banks and outside condition.
Keywords commercial bank; operational risk; the new capital accord
目 录
摘 要 I
Abstract II
第1章 绪论 1
1.1 研究背景和意义 1
1.2文献综述 3
1.2.1 国外操作风险的研究现状 3
1.2.2 国内操作风险的研究现状 5
1.3 研究内容和创新点 6
1.4 本章小结 7
第2章 商业银行操作风险基本理论研究 8
2.1 商业银行操作风险的定义 8
2.2 商业银行操作风险的分类 9
2.2.1 根据操作风险事件类型分为七类 9
2.2.2 根据操作风险所属的业务线分为八类 10
2.3 商业银行操作风险和信用风险、市场风险的关系 11
2.3.1 操作风险和信用风险的关系 11
2.3.2 操作风险和市场风险的关系 11
2.4 商业银行操作风险的特征 12
2.4.1 异质性 12
2.4.2 损失分布非对称性 12
2.4.3 内生性 12
2.4.4 机构差异性 13
2.4.5 “风险—收益”弱相关性 13
2.4.6 可转化性 13
2.5 新资本协议三大支柱对操作风险的要求 13
2.5.1 第一支柱对操作风险计量的要求 14
2.5.2 第二支柱对操作风险管理的要求 14
2.5.3 第三支柱对操作风险信息披露的要求 14
2.6 本章小结 15
第3章 商业银行操作风险的现状及成因分析 16
3.1 从国内外典型案例看商业银行操作风险 16
3.1.1 国际商业银行操作风险典型案例剖析 16
3.1.2 国内商业银行操作风险典型案例剖析 17
3.2 从国内外损失统计数据看商业银行操作风险 20
3.2.1 国际银行业的损失统计数据分析 20
3.2.2 国内银行业的损失统计数据分析 23
3.3 我国商业银行操作风险的成因分析 27
3.3.1 宏观角度的分析 27
3.3.2 微观角度的分析 29
3.4 本章小结 31
第4章 商业银行操作风险的计量 32
4.1 主要计量方法介绍 32
4.1.1 基本指标法 32
4.1.2 标准法 33
4.1.3 高级计量法 35
4.2 我国操作风险度量实证分析 37
4.2.1 度量方法的选择 37
4.2.2 度量对象的选择 37
4.2.3 度量及分析过程 38
4.2.4 将操作风险纳入资本充足率的计算 40
4.3 本章小结 41
第5章 加强我国商业银行操作风险管理的建议 42
5.1 对商业银行自身的要求 42
5.1.1 进一步完善公司治理结构 42
5.1.2 健全操作风险管理组织结构 43
5.1.3 设计合理的操作风险管理流程 49
5.1.4 发挥内控机制对操作风险管理的作用 51
5.1.5..
操作风险是商业银行面临的三大风险之一。20世纪90年代以来，国内外商业银行频繁爆发的操作风险大案，使其受到业界的广泛关注。新资本协议（2004）正式将操作风险纳入资本监管范畴，我国银行业监管当局也将商业银行的操作风险管理提上正式仪式日程。能否有效的对操作风险进行科学的防范和控制直接关系到商业银行的发展。我国商业银行对操作风险的研究起步比较晚，管理水平不高，这导致了商业银行操作风险事件屡屡发生，严重损害了银行业的形象。所以，当务之急是如何科学有效的度量操作风险，并在此基础上提高操作风险控制水平。
本文首先界定了操作风险的定义、分类及特征，阐述了操作风险和信用风险、市场风险的区别与联系，介绍了新资本协议下操作风险管理的三大支柱；然后借助具体案例和统计数据分析了国内外商业银行操作风险现状，同时对我国商业银行操作风险的形成原因从宏观与微观两个角度进行了深入剖析，从而使得本文对我国商业银行操作风险的有效控制有了更加准确的定位；其后在介绍新资本协议给出的各种操作风险计量方法的基础上，选择适合我国商业银行当前操作风险现状的替代标准法对中国银行、中国建设银行和中国工商银行三家国有商业银行的操作风险进行了度量分析；最后在操作风险的管理方面，针对我国商业银行操作风险形成的原因和进行定量分析的制约因素，从商业银行自身以及外部相关因素两个方面给出了自己的建议。
关键词 商业银行；操作风险；新资本协议
Abstract
The operational risk is one of the three main risks which the banks face. Since the90s, many operational risks have existing in commercial banks in and out of China. In the New Capital Accord (2004), the operational risk was incorporated into the scope of capital supervision. Also, the China Banking Regulatory Commission attaches much importance to operational risk management. Scientific managements and preventions toward operational risk have direct effect on the development of banking. Because the study on operational risk is late in our country and the management level is lagged, operational risk incidents happened frequently. So how to improve operational risk management level and prevent operational risk on the basis of improving operational risk measurement technique is the urgent task of our banking.
This thesis firstly defines the definition, classification and characteristic of operational risk, elaborates the difference and relation between operational risk and other risks, introduces the three pillars of operational risk in the New Capital Accord. Secondly, it also studies and explores the actualities and causes of the problems from macroscopic factors and microcosmic factors of operational risk in our commercial banks. Then, on the basis of introduction all kinds of operational risk measurement that was the New Capital Accord provided, chooses the Replaced Standardized Approach to measure the losses of operational risk in three domestic major banks. Finally, directing the management of operational risk, based on the causes of operational risk and the restricted element in measurement of operational risk, this thesis shows the author’s suggestions for domestic commercial banks and outside condition.
Keywords commercial bank; operational risk; the new capital accord
目 录
摘 要 I
Abstract II
第1章 绪论 1
1.1 研究背景和意义 1
1.2文献综述 3
1.2.1 国外操作风险的研究现状 3
1.2.2 国内操作风险的研究现状 5
1.3 研究内容和创新点 6
1.4 本章小结 7
第2章 商业银行操作风险基本理论研究 8
2.1 商业银行操作风险的定义 8
2.2 商业银行操作风险的分类 9
2.2.1 根据操作风险事件类型分为七类 9
2.2.2 根据操作风险所属的业务线分为八类 10
2.3 商业银行操作风险和信用风险、市场风险的关系 11
2.3.1 操作风险和信用风险的关系 11
2.3.2 操作风险和市场风险的关系 11
2.4 商业银行操作风险的特征 12
2.4.1 异质性 12
2.4.2 损失分布非对称性 12
2.4.3 内生性 12
2.4.4 机构差异性 13
2.4.5 “风险—收益”弱相关性 13
2.4.6 可转化性 13
2.5 新资本协议三大支柱对操作风险的要求 13
2.5.1 第一支柱对操作风险计量的要求 14
2.5.2 第二支柱对操作风险管理的要求 14
2.5.3 第三支柱对操作风险信息披露的要求 14
2.6 本章小结 15
第3章 商业银行操作风险的现状及成因分析 16
3.1 从国内外典型案例看商业银行操作风险 16
3.1.1 国际商业银行操作风险典型案例剖析 16
3.1.2 国内商业银行操作风险典型案例剖析 17
3.2 从国内外损失统计数据看商业银行操作风险 20
3.2.1 国际银行业的损失统计数据分析 20
3.2.2 国内银行业的损失统计数据分析 23
3.3 我国商业银行操作风险的成因分析 27
3.3.1 宏观角度的分析 27
3.3.2 微观角度的分析 29
3.4 本章小结 31
第4章 商业银行操作风险的计量 32
4.1 主要计量方法介绍 32
4.1.1 基本指标法 32
4.1.2 标准法 33
4.1.3 高级计量法 35
4.2 我国操作风险度量实证分析 37
4.2.1 度量方法的选择 37
4.2.2 度量对象的选择 37
4.2.3 度量及分析过程 38
4.2.4 将操作风险纳入资本充足率的计算 40
4.3 本章小结 41
第5章 加强我国商业银行操作风险管理的建议 42
5.1 对商业银行自身的要求 42
5.1.1 进一步完善公司治理结构 42
5.1.2 健全操作风险管理组织结构 43
5.1.3 设计合理的操作风险管理流程 49
5.1.4 发挥内控机制对操作风险管理的作用 51
5.1.5..
