浅谈解决不良贷款问题.doc
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浅谈解决不良贷款问题,页数 17 字数 16131论文摘要截止到2o05年底，按年度报表显示，工行、中行、建行较2004年的的不良资产率分别从14.32%降至2.76%、16.28%降至5.16%、9.12%降至3.11%。可以看到四大国有银行的不良资产率水平较2004年虽有所下降，但依然很高。银行贷款是银行资产的最主要...
内容介绍
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浅谈解决不良贷款问题
页数 17 字数 16131
论文摘要
截止到2O05年底，按年度报表显示，工行、中行、建行较2004年的的不良资产率分别从14.32%降至2.76%、16.28%降至5.16%、9.12%降至3.11%。可以看到四大国有银行的不良资产率水平较2004年虽有所下降，但依然很高。
银行贷款是银行资产的最主要的组成部分，如何解决不良贷款问题是解决不良资产问题的关键所在。我国国有银行的不良贷款由于历史和现实的原因，沉淀数额巨大。巨额的不良贷款已成为制约银行业发展的瓶颈。如处理不好，可能是严重阻碍我国经济未来发展的最大障碍，也可能成为引发金融危机的一个敏感因素，而且还可能会使我国改革开放以来的成果付诸东流。
本文将从现阶段实行的国有商业银行的经营管理机制存在的问题阐述不良资产的成因，国外银行业不良资产的成因与化解不良资产的经验和启示，化解我国国有银行不良资产的对策分析这三部分来论述这一问题。
第一部分解释了不良资产的定义以及界定范围
第二部分分析了现阶段我国国有银行由于现存的经营管理制度的缺陷问题，阐述了制度导致银行不良资产上升的原因。从国有银行横向组织设置政府化, 纵向组织设置行政区域化，信贷管理体制僵化，经营行为非市场化，风险意识淡薄，内控机制不健全，风险监控不得力以及各家商业银行间的扭曲关系这几个问题入手。
第三部分列举了国外银行业不良资产的成因和处置方法，引用分析了国外银行处理不良资产的的经验与教训。
第四部分阐述化解国有银行不良资产的对策分析。
由于化解国有银行不良资产问题的方法在我国还处于研究与实验阶段，笔者只是为此作一点稍稍的尝试。文中肯定有很多不足之处需要进一步推敲和探讨。笔者愿与各位对该问题感兴趣的老师、学友共同努力，为我国国有商业银行健康、稳定的发展做出微薄的贡献。
关键词：国有银行,不良资产,经营管理机制,国际借鉴；
目 录
一、不良资产概念的界定……………………………………………………………1
二、国有银行不良资产的现状及成因………………………………………………
（一）横向组织设置政府化, 纵向组织设置行政区域化…………………………
（二）信贷管理体制僵化，经营行为非市场化……………………………………6
（三）风险意识淡薄，风险监控不得力………………………………………………
（四）管理不严，内控机制不健全…………………………………………………7
（五）银行之间相互压汇、占汇，关系扭曲………………………………………9
三、世界各国的不良资产成因与处置的国际经验…………………………………10
（一）美国储蓄贷款业的破产………………………………………………………10
（二）日本银行业危机………………………………………………………………11
（三）两国不良资产处置经验与教训………………………………………………
1.要发挥政府机关的主导作用，政府共识和决策勇气至关重要……………………
2.及早“诊断”和“治疗”，回避与拖延只会恶化形势………………………………
3.法律体系需要不断完善……………………………………………………………
4.创造新的处理措施…………………………………………………………………
5.必须事先制定解决问题的基本原则和框架………………………………………
6.信息披露，改进制度，贯彻治理，明确责任……………………………………
四、化解国有银行不良资产的对策分析 …………………………………………13（一）国有银行经营管理体系需要改进之处………………………………………13
（二）采取有效措施尽快治理不良贷款化解问题…………………………………14
1.完善银行内部经营管理机制，加强国有银行的市场竞争力……………………14
2.借鉴 “分拆上市、反向收购” 的模式上市，将不良资产证券化……………15
3.与资产管理公司合作…………………………………………………………… 16
结束语……………………………………………………………………………… 16
参考文献…………………………………………………………………………… 17
参 考 文 献
① 华金秋著.《金融资产管理公司与不良资产新视点》第1版,中国市场出版社,2004.4.
② 刘德福主编.《不良资产管理处置研究》第1版，中国金融出版社，2004.6
③ 周小川.《重建与再生————化解银行不良资产的国际经验》第1版，中国金融出版社，1999.6
④ 中国华融资产管理公司博士后科研工作站编．《不良资产处置前沿问题研究》第1版，中国金融出版社，2004.7
⑤ 石茂胜著．《不良资产处置论》第1版，经济科学出版社，2005.2
页数 17 字数 16131
论文摘要
截止到2O05年底，按年度报表显示，工行、中行、建行较2004年的的不良资产率分别从14.32%降至2.76%、16.28%降至5.16%、9.12%降至3.11%。可以看到四大国有银行的不良资产率水平较2004年虽有所下降，但依然很高。
银行贷款是银行资产的最主要的组成部分，如何解决不良贷款问题是解决不良资产问题的关键所在。我国国有银行的不良贷款由于历史和现实的原因，沉淀数额巨大。巨额的不良贷款已成为制约银行业发展的瓶颈。如处理不好，可能是严重阻碍我国经济未来发展的最大障碍，也可能成为引发金融危机的一个敏感因素，而且还可能会使我国改革开放以来的成果付诸东流。
本文将从现阶段实行的国有商业银行的经营管理机制存在的问题阐述不良资产的成因，国外银行业不良资产的成因与化解不良资产的经验和启示，化解我国国有银行不良资产的对策分析这三部分来论述这一问题。
第一部分解释了不良资产的定义以及界定范围
第二部分分析了现阶段我国国有银行由于现存的经营管理制度的缺陷问题，阐述了制度导致银行不良资产上升的原因。从国有银行横向组织设置政府化, 纵向组织设置行政区域化，信贷管理体制僵化，经营行为非市场化，风险意识淡薄，内控机制不健全，风险监控不得力以及各家商业银行间的扭曲关系这几个问题入手。
第三部分列举了国外银行业不良资产的成因和处置方法，引用分析了国外银行处理不良资产的的经验与教训。
第四部分阐述化解国有银行不良资产的对策分析。
由于化解国有银行不良资产问题的方法在我国还处于研究与实验阶段，笔者只是为此作一点稍稍的尝试。文中肯定有很多不足之处需要进一步推敲和探讨。笔者愿与各位对该问题感兴趣的老师、学友共同努力，为我国国有商业银行健康、稳定的发展做出微薄的贡献。
关键词：国有银行,不良资产,经营管理机制,国际借鉴；
目 录
一、不良资产概念的界定……………………………………………………………1
二、国有银行不良资产的现状及成因………………………………………………
（一）横向组织设置政府化, 纵向组织设置行政区域化…………………………
（二）信贷管理体制僵化，经营行为非市场化……………………………………6
（三）风险意识淡薄，风险监控不得力………………………………………………
（四）管理不严，内控机制不健全…………………………………………………7
（五）银行之间相互压汇、占汇，关系扭曲………………………………………9
三、世界各国的不良资产成因与处置的国际经验…………………………………10
（一）美国储蓄贷款业的破产………………………………………………………10
（二）日本银行业危机………………………………………………………………11
（三）两国不良资产处置经验与教训………………………………………………
1.要发挥政府机关的主导作用，政府共识和决策勇气至关重要……………………
2.及早“诊断”和“治疗”，回避与拖延只会恶化形势………………………………
3.法律体系需要不断完善……………………………………………………………
4.创造新的处理措施…………………………………………………………………
5.必须事先制定解决问题的基本原则和框架………………………………………
6.信息披露，改进制度，贯彻治理，明确责任……………………………………
四、化解国有银行不良资产的对策分析 …………………………………………13（一）国有银行经营管理体系需要改进之处………………………………………13
（二）采取有效措施尽快治理不良贷款化解问题…………………………………14
1.完善银行内部经营管理机制，加强国有银行的市场竞争力……………………14
2.借鉴 “分拆上市、反向收购” 的模式上市，将不良资产证券化……………15
3.与资产管理公司合作…………………………………………………………… 16
结束语……………………………………………………………………………… 16
参考文献…………………………………………………………………………… 17
参 考 文 献
① 华金秋著.《金融资产管理公司与不良资产新视点》第1版,中国市场出版社,2004.4.
② 刘德福主编.《不良资产管理处置研究》第1版，中国金融出版社，2004.6
③ 周小川.《重建与再生————化解银行不良资产的国际经验》第1版，中国金融出版社，1999.6
④ 中国华融资产管理公司博士后科研工作站编．《不良资产处置前沿问题研究》第1版，中国金融出版社，2004.7
⑤ 石茂胜著．《不良资产处置论》第1版，经济科学出版社，2005.2
